最新摘要
2026Q2 單季 EPS 0 元，近四季 EPS 1.3 元、ROE 2.2%。
每股盈餘與股東權益報酬率先對齊季別，再搭配負債、流動性與營業現金流看財務體質。
茂林-KY（4935）財務健康
2026Q2 單季每股盈餘（EPS）為 0.01 元；近四季 EPS 為 1.34 元（2025Q3、2025Q4、2026Q1、2026Q2；已依股本事件調整）；2026Q2 毛利率為 12.66%；2026Q2 營業利益率為 -4.09%。
本業營業利益率 -4.09%。本業營業利益率不為正，需觀察成本與費用變化。
近四季營業現金流 3.69 億元。營業活動帶來淨現金流入。
近四季自由現金流 1.13 億元。需對照資本支出、籌資與股利用途，不能單憑正負判定整體財務安全。
以下分別檢視獲利、負債與現金流；沒有足夠同業及歷史比較時，不編造綜合分數或最差項目排名。
| 指標 | 數值 | 使用期別 |
|---|---|---|
| 毛利率 | 12.66% | 2026Q2 |
| 營業利益率 | -4.09% | 2026Q2 |
| 淨利率 | 0.17% | 2026Q2 |
| ROE（近四季、平均權益） | 2.23% | 2025Q2、2025Q3、2025Q4、2026Q1、2026Q2 |
| ROA（近四季、平均資產） | 1.71% | 2025Q2、2025Q3、2025Q4、2026Q1、2026Q2 |
| 負債比率 | 21.41% | 2026Q2 |
| 流動比率 | 4.68 倍 | 2026Q2 |
| 速動比率 | 4.26 倍 | 2026Q2 |
| 近四季營業現金流 | 368,786,000 元 | 2025Q2、2025Q3、2025Q4、2026Q1、2026Q2 |
| 近四季自由現金流 | 113,167,000 元 | 2025Q2、2025Q3、2025Q4、2026Q1、2026Q2 |
財務健康常見問題
財務健康採用哪一期財報？
主要期別為 2026Q2，不同指標仍以各列標示的實際期間為準。
單季 EPS 與近四季 EPS 各是多少？
單季 0 元，近四季 1.3 元；單季與四季合計不可混用。
ROE 可以直接比較嗎？
ROE 2.2%，使用期間 2025Q2、2025Q3、2025Q4、2026Q1、2026Q2；比較前先核對期間與股東權益口徑。
獲利為正就表示現金充裕嗎？
不一定；應搭配現金流量表、流動性及負債來源，分辨帳面獲利與實際資金流入。