美國所得稅扣多少?了解美國個人在 2021 年的稅務責任至關重要。美國國稅局制定了稅率表,根據納稅申報狀態和應稅收入,將個人所得稅分為不同的等級。本指南將說明 2021 年適用的稅率,幫助您準確計算您的美國所得稅義務。
這篇文章的實用建議如下(更多細節請繼續往下閱讀)
- 查閱適用的稅率表: 了解您的應稅收入屬於哪個稅率等級,以正確計算您的所得稅負擔。
- 考慮使用稅率表計算機: 利用線上稅率表計算機快速輕鬆地計算您的稅務責任,省去手動計算的麻煩。
- 諮詢合格的稅務專家: 與經驗豐富的稅務專家合作,確保您正確計算稅務,並利用所有可用的扣除額和抵免額,最大程度地減少您的稅務負擔。
看完本篇可以學到:
美國所得稅扣多少?實際案例分析
想像小美是一位事業有成的單身女性,2021 年她的應稅收入為 80,000 美元。根據美國個人所得稅稅率表,她的稅率分為兩層:
第 1 層:$9,951-$40,525,稅率為 12%。小美在此層級的應稅收入為 40,525 美元,因此需要繳納 12% 40,525 = 4,863 美元。
第 2 層:$40,526-$86,375,稅率為 22%。小美在此層級的應稅收入為 39,475 美元 (80,000 – 40,525),因此需要繳納 22% 39,475 = 8,684 美元。
綜上所述,小美在 2021 年的聯邦所得稅總計為 4,863 + 8,684 = 13,547 美元。
了解美國所得稅扣多少?常見疑問解答
對於美國納稅人而言,了解其所得稅負擔至關重要。以下列出一些常見問題,以幫助您釐清疑惑:
了解這些問題可以幫助您更好地規劃您的稅務事宜,並確保您正確繳納所得稅。如果您有進一步的問題或需要額外的指導,建議您尋求合格的稅務專業人士的協助。
美國所得稅扣多少?使用稅率表計算您的責任
若要計算您使用稅率表應繳納的美國所得稅,請遵循以下步驟:
使用稅率表計算您的所得稅相對簡單直接。然而,如果您對計算過程有任何疑問或疑慮,建議您諮詢稅務專家,以確保您正確計算了應繳稅款。
步驟 | 說明 |
---|---|
1 | 確定您的申報身分(單身、已婚且共同申報、已婚且分開申報、戶長) |
2 | 根據您的申報身分,找到適用的稅率表 |
3 | 找出您的應稅所得額(扣除所有調整後收入、扣除額和免稅額後的所得額) |
4 | 根據您的應稅所得額,使用稅率表找出適用於您的稅率 |
5 | 將適用稅率乘以您的應稅所得額,即可算出您的所得稅 |
美國所得稅扣多少?美國聯邦所得稅稅階說明
美國聯邦所得稅的稅階繁多,不同的收入範圍適用的稅率不同。2021年,美國國稅局將個人所得稅稅階分為七級,稅率依收入範圍遞增。以下為2021年美國聯邦個人所得稅稅階表:
- 單身申報者:
- $9,951 – $40,525:12%
- $40,526 – $86,375:22%
- $86,376 – $164,925:24%
- $164,926 – $209,425:32%
- $209,426 – $523,600:35%
- $523,601 – $1,047,200:37%
- $1,047,201 以上:39.6%
- 已婚共同申報者:
- $19,901 – $81,050:12%
- $81,051 – $172,750:22%
- $172,751 – $329,850:24%
- $329,851 – $418,850:32%
- $418,851 – $622,050:35%
- $622,051 – $1,047,200:37%
- $1,047,201 以上:39.6%
- 已婚分開申報者:
- $9,951 – $40,525:12%
- $40,526 – $81,050:22%
- $81,051 – $164,925:24%
- $164,926 – $209,425:32%
- $209,426 – $523,600:35%
- $523,601 – $1,047,200:37%
- $1,047,201 以上:39.6%
- 戶長申報者:
- $14,251 – $57,750:12%
- $57,751 – $124,500:22%
- $124,501 – $209,425:24%
- $209,426 – $418,850:32%
- $418,851 – $622,050:35%
- $622,051 – $1,047,200:37%
- $1,047,201 以上:39.6%
納稅人在計算應納稅額時,應先確定自己的申報身分和適用的稅階,並根據稅階表計算出適用的稅率。此外,納稅人還可使用美國國稅局提供的線上稅務計算器,簡便地計算出應納稅額。
美國所得稅扣多少?理解稅率與納稅責任
美國的個人所得稅採用累進稅率制度,意即稅率會隨著收入增加而遞增。2021 年美國個人所得稅稅率表如下:
單身
$9,951-$40,525:12%
$40,526-$86,375:22%
$86,376-$164,925:24%
$164,926-$209,425:32%
理解稅率有助於您估算應繳納的稅款。假設您是一位單身人士,年收入為 $50,000。根據稅率表,您的應稅收入為 $40,526(低於 $40,525 的部分以 0% 稅率徵稅)。因此,您應繳納的聯邦所得稅為 $40,526 x 12% = $4,863.12。
納稅責任會受到各種扣除額和抵免額的影響。這些項目可以降低您的應稅收入,從而減少您的稅負。常見的扣除額包括標準扣除額和逐項扣除額。常見的抵免額包括學費抵免額和外國稅收抵免額。
了解稅率與納稅責任非常重要,這樣您才能準確估算您的稅務負擔並採取措施減少您的稅負。如果您有任何疑問,請諮詢稅務專業人士以尋求進一步的協助。
美國所得稅扣多少?結論
了解美國所得稅扣多少是個重要的財務規劃步驟。通過了解您的稅率,您可以估算您的稅務責任並為預繳稅款做好準備。本文提供的稅率表和計算說明可以幫助您計算您的應稅收入和適用的稅率,以便您做出明智的決策。
記住,美國所得稅扣多少?會根據您的申報狀態、收入水平和可適用的扣除額和抵免額而有所不同。與合格的稅務專家合作以確保您正確計算您的稅務責任,並利用所有可用的稅務優惠,始終是一個好主意。
美國所得稅扣多少? 常見問題快速FAQ
Q1:我可以要求退稅嗎?
如果您預扣的稅款大於您的實際稅負,則可能有資格獲得退稅。退稅金額將取決於您的收入、申報狀況和扣除額或抵免額。
Q2:如何估算我的稅負?
您可以使用國稅局網站上的稅率表或稅務軟體來估算您的稅負。您還可以使用國稅局的「稅務預估器」工具。
Q3:如果我在多個州工作或居住怎麼辦?
如果您在多個州工作或居住,則您可能需要在每個州繳納所得稅。您需要了解各州的稅法和申報要求,以確保您正確申報並繳納適當的稅款。