美國個人所得稅是多少?這是許多美國居民每年報稅季都會遇到的關鍵問題。隨著聯邦所得稅採用累進稅率,您的稅率會根據您的納稅身份(如單身、已婚共同報稅等)和應稅收入而有所不同。本文提供了美國個人所得稅稅率的詳細指南,幫助您了解相關規定,輕鬆完成報稅流程。
這篇文章的實用建議如下(更多細節請繼續往下閱讀)
- 計算您的應稅收入:使用國稅局提供的線上工具計算您的應稅收入,除去符合資格的扣除和豁免後,再依此計算您的所得稅。
- 了解您的稅率:根據您的納稅身份(例如單身、夫妻共同報稅)和應稅收入,使用稅率表找出適用的聯邦所得稅稅率。
- 準時報稅繳稅:確保在到期日(通常是4月15日)前報稅並繳納適當的所得稅,避免面臨罰款和利息費用。
看完本篇可以學到:
了解您的美國個人所得稅率
美國聯邦所得稅採取累進稅制,意味著您的稅率會隨著應稅收入的增加而增加。您的納稅身份(例如單身、已婚共同申報或已婚分開申報)也會影響您的稅率。
2020 年,聯邦所得稅稅率介於 10% 至 37% 之間。具體稅率取決於您的納稅身份和應稅收入。以下是 2020 年各納稅身份的稅率表:
單身:
– 10%:0 美元到 9,875 美元
– 12%:9,876 美元到 40,125 美元
– 22%:40,126 美元到 85,525 美元
– 24%:85,526 美元到 163,300 美元
– 32%:163,301 美元到 207,350 美元
– 35%:207,351 美元到 518,400 美元
– 37%:518,401 美元以上
已婚共同申報:
– 10%:0 美元到 19,750 美元
– 12%:19,751 美元到 80,250 美元
– 22%:80,251 美元到 171,050 美元
– 24%:171,051 美元到 326,600 美元
– 32%:326,601 美元到 414,700 美元
– 35%:414,701 美元到 622,050 美元
– 37%:622,051 美元以上
已婚分開申報:
– 10%:0 美元到 9,875 美元
– 12%:9,876 美元到 40,125 美元
– 22%:40,126 美元到 85,525 美元
– 24%:85,526 美元到 163,300 美元
– 32%:163,301 美元到 207,350 美元
– 35%:207,351 美元到 518,400 美元
– 37%:518,401 美元以上
您需要知道您的應稅收入才能計算您的所得稅。應稅收入是您的總收入減去您的調整後總收入(AGI)中的任何扣除額或豁免額。如果您需要幫助計算您的應稅收入,您可以使用國稅局提供的在線工具。
一旦您知道了您的應稅收入,就可以使用上表來確定您的所得稅稅率。然後,您可以將您的稅率乘以您的應稅收入以計算您的所得稅。
例如,如果你是單身,2020 年的應稅收入為 50,000 美元,你的所得稅率為 22%。您的所得稅將為 50,000 美元 x 22% = 11,000 美元。
掌握美國個人所得稅的運作方式
美國的個人所得稅採用累進稅制,也就是說,您的稅率取決於您的收入。應稅收入越高,您適用的稅率就會越高。稅率範圍從10%到37%不等,具體取決於您的報稅身份(例如單身、已婚聯合報稅或戶長)和您的應稅收入。以下是2020年聯邦個人所得稅稅率的摘要:
美國所得稅:了解個人所得稅率
美國採用累進稅制,這意味著您的稅率會隨著收入的增加而增加。個人所得稅稅率分為七個級距,每個級距都有不同的適用稅率:
10%: 低於或等於 10,275 美元(單身納稅人)或 20,550 美元(已婚共同報稅)
12%: 10,275 美元至 41,775 美元(單身納稅人)或 20,550 美元至 83,550 美元(已婚共同報稅)
22%: 41,775 美元至 89,075 美元(單身納稅人)或 83,550 美元至 178,150 美元(已婚共同報稅)
24%: 89,075 美元至 170,050 美元(單身納稅人)或 178,150 美元至 357,700 美元(已婚共同報稅)
32%: 170,050 美元至 215,950 美元(單身納稅人)或 357,700 美元至 431,900 美元(已婚共同報稅)
35%: 215,950 美元至 539,900 美元(單身納稅人)或 431,900 美元至 1,077,350 美元(已婚共同報稅)
37%: 超過 539,900 美元(單身納稅人)或超過 1,077,350 美元(已婚共同報稅)
您的納稅身份(例如單身、已婚、已婚分居)也會影響您的所得稅率。了解您的納稅身份和應稅收入非常重要,這樣您才能正確計算您的應繳稅款。
應稅收入 | 單身納稅人 | 已婚共同報稅 |
---|---|---|
低於或等於 10,275 美元 | 10% | |
10,275 美元至 41,775 美元 | 12% | |
41,775 美元至 89,075 美元 | 22% | |
89,075 美元至 170,050 美元 | 24% | |
170,050 美元至 215,950 美元 | 32% | |
215,950 美元至 539,900 美元 | 35% | |
超過 539,900 美元 | 37% |
美國個人所得稅率揭秘
美國所得稅採取累進稅制,意即稅率會隨著應稅收入的增加而提升。納稅人依其婚姻狀況(例如單身、已婚共同報稅)區分不同的稅率級距,以下介紹2023年的美國聯邦所得稅率:
單身申報
10%:0 – $11,850
12%:$11,851 – $41,775
22%:$41,776 – $89,075
24%:$89,076 – $170,050
32%:$170,051 – $215,950
35%:$215,951 – $539,900
37%:$539,901 以上
已婚共同報稅
10%:0 – $23,700
12%:$23,701 – $82,200
22%:$82,201 – $171,050
24%:$171,051 – $231,450
32%:$231,451 – $418,850
35%:$418,851 – $539,900
37%:$539,901 以上
已婚分開申報
10%:0 – $11,850
12%:$11,851 – $41,775
22%:$41,776 – $83,550
24%:$83,551 – $167,100
32%:$167,101 – $209,400
35%:$209,401 – $523,600
37%:$523,601 以上
其他稅率級距
0%:應稅收入低於 $12,950(單身)或 $25,900(已婚共同報稅)
39.6%:應稅收入超過 $539,900(單身)或 $647,850(已婚共同報稅)
請注意,這僅為聯邦所得稅率,各州可能徵收額外的所得稅。
美國個人所得稅率:了解您的應繳稅款
美國聯邦所得稅採取累進稅制,這意味著您的稅率會根據您的應稅收入而有所不同。應稅收入是您的總收入減去扣除和抵免後得出的。
美國聯邦所得稅的七個稅率等級如下:
- 10%
- 12%
- 22%
- 24%
- 32%
- 35%
- 37%
您的稅率等級取決於您的報稅身份和應稅收入。報稅身份有以下幾種:
- 單身
- 已婚,共同申報
- 已婚,分開申報
- 戶長
要了解您的應繳稅款,您需要知道您的總收入、扣除和抵免。總收入包括您從所有來源獲得的所有收入,例如工資、薪金、利息和股利。扣除是您可以從總收入中減去的費用,例如抵押貸款利息、慈善捐款和州和地方所得稅。抵免是您可以直接從應繳稅款中減去的金額,例如兒童稅收抵免和所得稅抵免。
一旦您計算出您的應稅收入,您就可以根據適用的稅率等級來確定您的應繳稅款。您可以在美國國稅局網站上找到稅率表和計算應繳稅款的說明。
美國個人所得稅是多少?結論
了解美國個人所得稅稅率對於確保您遵守稅務法規並準確報稅至關重要。美國聯邦所得稅採用累進稅制,稅率根據您的應稅收入和納稅身份而有所不同。2020年,稅率介於10%至37%之間。計算您的應繳稅款時,請考慮您的總收入、扣除和抵免。
掌握個人所得稅的運作方式可以幫助您制定明智的財務決策。透過了解您的稅率,您可以規劃稅務負擔並最大化您獲得的退稅。記住,準時報稅並繳納適當的稅款是您的責任。遵循這些指南,您可以自信地處理您的美國個人所得稅申報流程,並獲得應有的退稅。
美國個人所得稅是多少? 常見問題快速FAQ
我如何確定我的美國個人所得稅稅率?
您的個人所得稅稅率取決於您的納稅身份(單身、已婚共同報稅等)和應稅收入。具體稅率可在國稅局網站上查閱。
扣除額和抵免額如何影響我的應繳稅額?
扣除額會減少您的應稅收入,而抵免額會直接減少您的應繳稅款。了解這些項目可以幫助您降低稅負。
我如何確保正確報稅?
仔細查看您的收入和扣除,並尋求專業人士的幫助,例如註冊會計師,以確保您正確報稅。